دانلود پروژه کارآموزی شرکت صنعتی هنکل (سهامی خاص)

1-تاریخچه فعالیت شرکت

1-1-کلیات

شرکت صنعتی هنکل (سهامی خاص) بصورت شرکت سهامی خاص تأسیس شده است و طی شماره 16431 مورخ 30/10/1351 در اداره ثبت شرکتها و مالکیت صنعتی تهران به ثبت رسیده است.

 

2-1- فعالیت اصلی شرکت

موضوع فعالیت شرکت طبق ماده 2 اسانامه شرکت شامل تولید، فروش، واردات و صادرات ماستیک های صنعتی، چسب، مواد پاک کننده و سایر فعالیتهای مربوطه است.

 

3-1- وضعیت اشتغال

متوسط تعداد کارکنان دائم و موقت طی سال به شرح زیر بوده است:

 

10/10/1382

10/10/1381

کارکنان دائم

86 نفر

84 نفر

کارکنان موقت

13 نفر

7 نفر

 

2-مبنای تهیه صورتهای مالی

صورتهای مالی اساساً بر مبنای بهای تمام شده تاریخی تهیه و در موارد مقتضی از ارزشهای جاری نیز استفاده شده است.

 

1-3- موجودی مواد و کالا

موجودی مواد و کالا به اقل بهیا تمام شده و خالص ارزش فروش تک تک اقلام مشابه ارزشیابی میشود. در صورت فزونی بهای تمام شده نسبت به خالص ارزش فروش، ما به التفاوت به عنوان ذخیره کاهش ارزش موجودی شناسایی می شود. بهای تمام شده موجودیها با به کارگیری روشهای زیر تعیین میگردد:

 

روش مورد استفاده

مواد اولیه و بسته بندی

میانگین موزون

کالای ساخته شده

میانگین موزون

 

 

2-3- سرمایه گذاریها

سرمایه گذاریهای بلند مدت به بهای تمام شده پس از کسر هرگونه ذخیره باعث کاهش دائمی در ارزش هر یک از سرمایه گذاریها ارزشیابی یم شود درآمد حاصل از سرمایه گذاریهای بلند مدت هنگام تحقق (تصویب سود توسط شرکت سرمایه پذیر) شناسایی می شود.

 

3-3- دارایی های ثابت مشهود

1-3-3- داراییهای ثابت مشهود بر مبنای بهای تمام شده در حسابها ثبت می شود. مخارج بهسازی و تعمیرات اساسی که باعث افزایش قابل ملاحظه در ظرفیت با عمر مفید داراییهای ثابت با بهبود اساسی در کیفیت بازدهی آنهاذ می گردد، به عنوان مخارج سرمایه ای محسوب و طی عمر مفید باقیمانده داراییهای مربوط مستهلک می شود. هزینه های نگهداری و تعمیرات جزئی که به منظور حفظ یا ترمیم منافع اقتصادی مورد انتظار واحد تجاری از استاندارد عملکرد ارزیابی شده اولیه دارایی انجام می شود، هنگام وقوع به عنوان هزینه های جاری تلقی و به حساب سود و زیان دوره منظور می گردد.

 

3-3-3- استهلاک داراییها ثابت با توجه به عهمر مفید برآوردی داراییهای مربوط (و با در نظر گرفتن آیین نامه استهلاکات موضوع ماده 151 قانون مالیاتهای مستقیم مصوب اسفند ماه 1366) و بر اساس نرخها و روشهای زیر محسوب می شود:

 

دارایی

نرخ استهلاک

روش استهلاک

ساختمان

8 و 10 درصد

نزولی

ماشن آلات

15 و 12 و 10 ساله

نزولی و خط مستقیم

تاسیسات

(15 و 13 و 12 ساله)

نزولی و خط مستقیم

وسایل نقلیه

30% و 25%

نزولی

اثاثیه و منصوبات

10 ساله

خط مستقیم

ابزار آلات

4 ساله

خط مستقیم

 

4-3-3- برای دارایی های ثابتی که در خلرال ماه تحصیل و مورد بهره برداری قرار می گیردد، استهلاک از اول ماه بعد محاسبه و در حسابها منظور می شود. در مواردی که هر یک از داراییهای استهلاک پذیر پس از آمادگی جهت بهره برداری به علت تعطیل کار یا علل دیگری برای مدتی مورد استفاده قرار نگیرد، میزان استهلاک آن برای مدت یاد شده معادل 30% نرخ استهلاک منعکس در جدول بالا است.

 

 

4-3- مخارج تامین مالی

مخارج نامین مالی به عنوان هزینه سال شناسایی می شود به استثنای مخارجی که مستقیماً قابل انتساب به ساخت داراییهای واجد شرایط است.

 

5-3- تسعیر ارز

معاملات ارزی – اقلام پولی ارزی با نرخ واریزنامه ای در تاریخ ترازنامه و اقلام غیرپولی که به بهای تمام شده تاریخی برحسب ارز ثبت شده است با نرخ واریز نامه ای در تاریخ انجام معامله، تسعیر می شود تفاوتهای ناشی از تسویه یا تسعیر اقلام پولی ترزی به عنوان درآمد یا هزینه دوره وقوع شناسایی می شود.

 

6-3- ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان

ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان بر اساس یک ماه آخرین حقوق و مزایا برای یکسال خدمت آنان محاسبه و در حسابها منظور می شود.

 

4- موجودی نقد

موجودی نقد به شرح زیر تفکیک می شود:

 

10/10/1382

10/10/1381

 

ریال

ریال

موجودی نزد بانکها

3169381162

4099793813

تنخواه گردان ها

45642391

880000

 

3215023553

4100673813

1-4- موجودی نزد بانکها از اقلام به شرح زیر تشکیل یافته است:

 

10/10/1382

10/10/1381

بانک ملت شعبه مرکزی

473502037

2165082329

بانک تجارت شعبه میرداماد

1337602232

929741614

بانک ملی ایران شعبه میرعماد

469602161

393515890

بانک تجارت شعبه توحید

135609120

174609952

بانک ملت شعبه شهر صنعتی

60716070

32437116

بانک ملت حساب ارزی

125152690

402487840

بانک ملی شعبه بازار

543691

543691

بانک کشاورزی

254482

256482

سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت

5663986798

1118899

3169381162

4099793813

 

5- حسابها و اسناد دریافتنی تجاری

حسابها و اسناد دریافتنی تجاری به شرح زیر تفکیک می شود:

  10/10/1382

10/10/1381

 

      مانده

مشکوک الوصول

      خالص

      خالص

 

     ریال

         ریال

     ریال

      ریال

اسناد دریافتنی تجاری ریالی

577753885

-

577753885

636003742

حسابهای دریافتنی تجاری ریالی

11533743622

752835780

10780907842

4713894104

شرکتهای گروه

1532931442

                    -

1532931442

664526490

 

13644428949

752835780

12891593169

6014424336

 

1-5- مبلغ پانصد و بیست میلیون ریال از اسناد دریافتنی از مشتریان تا تاریخ ارائه صورتهای مالی تسویه گردیده است.

 

2-5- حسابهای دریافتی تجاری از اقلام به شرح ذیل تشکیل یافته است:

                                             10/10/1382

10/10/1381

 

      مانده

ذخیره مطالبالت مشکوک الوصول

      خالص

 

 

     ریال

                    ریال

     ریال

      ریال

خریداران محصولات چسب

985609041

                      -

985609041

1149616045

خریداران محصولات اس تی

9640088771

                      -

964008871

2517762093

خریدارات محصولات اس تی دبلیو

332771576

            177561546  

155210030

1046515876

خریداران محصولات نساجی

189945272

            189945272

         -

 

خریداران محصولات دباغی

385328962

            385328962

         -

 

فروشندگان داخلی

          -

                     -

         -

 

 

11533743622

          752835780

1078907842

4713894014

 

در سال مورد نظر مبلغ 176754536 ریال از بابت مطالبات غیرقابل وصول از شرکتهای پالایش نفت طبق مصوبه هیئت مدیره ذخیره مطالبات درنظر گرفته شد.

 

در سال مورد نظر مبلغ 176754536 ریال از بابت مطالبات غیرقابل وصول از شرکتهای پالایش نفت طبق مصوبه هیئت مدیره ذخیره مطالبات درنظر گرفته شد.

 

1-2-5- تا تاریخ ارائه صورت حسابهای مالی به ترتیب مبالغ خشتصد و چهل میلیون ریال از خریداران محصولات چسب و سه میلیارد و هشتصد میلیون ریال از خریداران اس تی و چهل میلیون ریال از خریداران محصولات اس تی دبلیو به حیطه وصول درآمده است.

 

2-2-5- مانده طلب از شرکتهای گروه بابت درآمد حاصل از کمیسیون فروش دریافت نشده از شرکت هنکل می باشد.

6- سایر حسابها و اسناد دریافتنی

سرفصل فوق از اقلام زیر تشکیل شده است:

 

10/10/1382

10/10/1381

کارکنان (وام و مساعده)

201206164

230250206

اسناد دریافتنی

30733345

11968245

سپرده های موقت

171536660

166461660

طلب از سایر اشخاص وابسته

28801945

31218723

سایر

248464917

125850298

 

770743031

565749132

 

1-6- بدهی کارکنان بابت وام و مساعده به تدریج و طی لیستهای حقوق ماهیانه از گیرندگان کسر می گردد.

2-6- طلب از سایر اشخاص وابسته مربوط به شرکت ایران هنکل (کوگنیس) می باشد.

7- موجودی مواد و کالا

موجودی مواد و کالا از اقلام زری تشکیل شده است:

 

                                             10/10/1382

10/10/1381

 

بهای تمام شده

              ذخیره کاهش ارز

      خالص

 

 

     ریال

                    ریال

     ریال

 

کالای ساخته شده

3962079515

                      -

3962079515

1731192748

مواد اولیه

4857723027

207503000

4650220027

3117583660

بسته بندی

653257453

                                           -

653257453

733911785

سایر موجودیها

51479337

                                                     

51479337

412392810

 

9524539332

207503000

9317036332

5623921003

 

1-7- موجودی مواد اولیه و بسته بندی، کالاهای ساخته شده در تاریخ 10/10/1382 در مقابل خطرات ناشی از آتش سوزی، زلزله و ……… تحت پوشش بیمه ای مناسب و بصورت شناور قرار گرفته است.

 

8- سفارشات و پیش پرداختها

مانده حساب سفارشات و پیش پرداختها از اقلام زیر تشکیل شده است:

 

10/10/1382

10/10/1381

سفارشات خارجی:

 

 

مواد اولیه

126578262

351743548

پیش پرداختها:

 

 

کالای امانی ما نزد دیگران

334340747

 

خرید مواد اولیه

 

264393223

شهرداری تهران

2551122650

235522650

سایر پیش پرداختها و سپرده ها

864115924

823925717

 

1576157583

1675585148

 

1-8- مانده سفارشات خارجی بابت اعتبارات مربوط به مواد اولیه جهت استفاده در خط تولید محصولات شرکت می باشد که بخشی از آن تا تاریخ ارائه صورت های مالی به انبار شرکت وارد و سفارشات مربوطه تسویه شده است.

 

2-8- پیش پرداخت خرید مواد اولیه مربوط به فروشندگان مواد اولیه می باشد که عمده کالاهای مورد سفارش تا تاریخ ارائه صومرتهالی مالی به انبار شرکت تحویل شده است.

 

3-8- مبلغ 118043178 ریال از مانده حساب سایر پیش پرداختها و سپرده ها مربوط به پیش پرداخت مالیات حقوق مدیر عامل سابق شرکت کی باشد که طبق برگ مالیات قطعی صادره توسط مراجع مالیاتی پرداخت و به این حساب منظور شده است.

 

3-8- مبلغ 118043178 ريال از مانده حساب ساير پيش پرداختها و سپرده ها مربوط به پيش پرداخت ماليات حقوق مدير عامل سابق شركت كي باشد كه طبق برگ ماليات قطعي صادره توسط مراجع مالياتي پرداخت و به اين حساب منظور شده است.

اعتراض شركت به برگ ماليات صادر شده در مراجع تجديد نظر تحت رسيدگي مي باشد.

1-9- داراييهاي ثابت مشهود شركت در مقابل خطرات احتمالي ناشي از حريق، سيل و زلزله از پوشش بيمه اي كافي و بصورت شناور برخوردار است.

2-9- افزايش حساب فضاي سبز بابت محوطه سازي داخل كارخانه بمبلغ 000/000/250 ريال مي باشد.

3-9- افزايش حساب ماشين آلات و تجهيزات به شرح زير است:

4-9- افزايش حساب ابزارآلات بابت خريد يك دستگاه چرخ گوشت 42 گيربكسي بمبلغ 000/300/11 ريال ميباد.

5-9- افزايش حساب اثاثيه: بابت خريد كامپيوتر و دستگاه نلفن همراه و كپسول آتش نشاني و دستگاه آب سردكن ميباشد.

6-9- افزايش حساب وسائل نقليه بابت خريد دو دستگاه اتومبيل ماكسيما و پژو 206 بمبلغ 444950000 ريال ميباشد.

افزايش حساب بالابر و جرثقيل بابت خريد يك دستگاه ليفتر دستي آلماني بمبلغ 000/000/4 ريال مي باشد.

مانده سرفصلهاي داراييهاي در دست تكميل شامل مبلغ 836/337/640/1 ريال داراييهاي مرتبط با پروژه احداث خط توليد تروزون مي باشد كه تا تاريخ ترازنامه حدود 95 درصد آن تكميل شده است و انتظار ميرود در سال 2004 ميلادي به بهره برداري برسد.

- سرمايه گذاريهاي بلند مدت

سرفصل بالا به شرح زير است

1-10- مانده اين حساب از اقلام ذيل تشكيل شده است.

11- داراييهاي نامشهود

داراييهاي نامشهود به مبلغ 66825250 ريال بابت سپردخ خطوط تلفن نزد شركت مخابرات ميباشد.

12- حسابها و اسناد پرداختني تجاري

سرفصل فوق از اقلام زير تشكيل شده است:

1-12- مانده حساب ها و اسناد پرداختي تجاري بابت بدهي به فروشندگان مواد اوليه به شركت ميباشد كه تا تاريخ ارائه گزارش مبلغ پانصد و هفتاد ميليون ريال آن پرداخت گرديده است.

13- ساير حسابها و اسناد پرداختني

ساير حسابها و اسناد پرداختني از اقلام زير تشكيل شده است:

1-13- بدهي به شركت هنكل آلمان بابت سود سهام پرداختي سنوات قبل ميباشد كه بدليل مشكلات ارزي تا كنون پرداخت نشده است.

2-13- ماليات تكليفي و حق بيمه هاي پرداختي مربوط به ماه آذر 82 ميباشد كه در ديماه 82 پرداخت گرديده است.

3-13- ذخيره هزينه هاي تعلق گرفته پرداخت نشده بابت حقوق ده روزه ديماه 1382 و عيدي و پاداش متعلقه تا تاريخ 10/10/1382 و ذخاير آب، برق، گلز و تلفن و ساير هزينه ها ميباشد كه قسمتي از آن تا پايان سال 1382 پرداخت و تسويه شده است.

14- پيش دريافتها

مانده حساب پيش دريافتها به شرح زير تفكيك ميگردد:

15- ذخيره ماليات

ماليات بر درآمد شركت تا پايان سال مالي منتهي به 10/10/1380 قطعي و تسويه شده است.

خلاصه وضعيت ذخيره ماليات (ماليات پرداختني) به شرح جدول زير است:

16- سود سهام پيشنهادي و پرداختي

سرفصل فوق از اقلام زير تشكيل شده است:

1-16- طبق مفاد قانون تجارت و با توجه به سود خالص مورد گزارش به ماخذ 10% و به مبلغ فوق جهت سهامداران در اين حساب منظور شده است. سود سهام پيشنهادي پس از تصويب مجمع در مهلت مقرر قانوني به سهامداران پرداخت خواهد شد.

17- تسهيلات مالي دريافتي بلند مدت به مبلغ 2413151144 ريال مي باشد كه معادلي ريالي 505356 مارك ارزش ماشين آلات دريافتي از شركت صنعتي هنكل مي باشد.

طبق مصوبه 68862/ت 22564/ك هيئت اجراي اصل 138 قانون اساسي (وزيان ذيربط) و تدئيديه شماره 21-5-512/F مورخ 2000/ژ.ئن/7 اداره كل سرمايه گذاريهاي وزارت تمور تقتصادي و دارايي پرداخت مبلغ ياد شده طي 4 قسط مساوي ظرف 12 سال آتي قابل تسويه مي باشد. به تسهيلات مذكور سودي تعلق نمي گيرد.

18- ذخيره مزاياي پايان خدمت كاركنان

شركت در سال مورد گزارش به ماخذ يك ماه به نسبت آخرين حقوق و مزاياي دريافتي در پايان سال و با توجه به مانده حساب ذخيره بازخريد سنوات مبلغ 583841626 ريال در نظر گرفته است.

19- سرمايه

سرمايه شركت به مبلغ 187500000 ريال منقسم به 500/2 سهم با نام 000/75 ريالي مي باشد كه تماماً پرداخت شده است. صورت ريز سهامداران شركت به شرح زير است:

به جز انتقال سهم كه طبق اساسنامه شركت تابع مققرات معيني مي باشد. حقوق صاحبان سهم مروط به هر سه طبقه يكسان است.

20- اندوخته قانوني

طبق مفاد مواد 140 و 238 اصلاحيه قانون تجارت مصوب سال 1347 و ماده 7-22 اساسنامه، مبلغ 667/647/209 ريال از محل سود قابل تخصيص در سالهاي قبل به اندوخته قانوني منتقل شده است. به موجب مفاد مواد يادشده تا رسيدن مانده اندوخته قانوني به 10% درصد سرمايه شركت، انتقال اندوخته فوق الذكر الزامي است. اندوخته فوق الذكر الزامي الست. اندوخته قانوني قابل انتقال به سرمايه نيست و جز در هنگام انحلال شركت، قابل تقسيم بين سهامداران نمي باشد.

21- ساير اندوخته ها

ساير اندوخته ها متشكل از اندوخته احتياطي و اندوخته طرح توسعه است. شركت به منظور تقويت بنيه مالي خود بموجب ماده 8-22 اساسنامه معادل 5% درصد از ود خالص را در سالهاي قبل به اندوخته احتياطي تخصيص داده است. علاوه بر اين، شركت به منظور اجراي طرح توسعه واحد تروزون طبق مصوبه مجمع عادي بطور فوق العاده مورخ 28/12/1381 مبلغ 134/695/823 ريال را به اندوخته طرح توسعه اختصاص داده است. گردش حساب اندوخته هاي ياد شده طي سال مالي به شرح زير است:

22- فروش خالص

فروش خالص بر حسب انواع محصولات فروش رفته به شرح زير قابل تفكيك مي باشد.

1-22 مقدار فروش شركت در كل نسبت به سال قبل 567000 كيلوگرم معادل 000/000/326/1 ريال افزايش داشته است.

23- بهاي تمام شده كالاي فروش رفته

جدول بهاي تمام شده كالاي فروش رفته بشرح زير است

1-23- هزينه هاي دستمزد مستقيم و سربار توليد از اقلام زير تشكيل شده است

2-23- بهاي تمام شده محصولات شركت بشرح زير قابل تفكيك است

3-23-1- افزايش هزينه هاي دستمزد مستقيم و سربار توليد نسبت به سال قبل افزايش هزينه دستمزد طبق مصوبات وزارت كار و افزايش نرخ آب و برق و سوخت و ساير هزينه ها با توجه به نرخ تورم ميباشد.

24- هزينه هاي فروش، اداري و عمومي

سرفصل فوق متشكل از اقلام زير است

1-24- افزايش هزينه هاي فروش و اداري و عمومي بابت افزايش دستمزد طبق مصوبات وزارت كار و هزينه سنوات خدمت كاركنان و هزينه طرح طبقه بندي مشاغل و كميسيون فروش و افزايش بهاي مبالغ پرداختي با توجه به نرخ تورم ميباشد.

26- تعديلات سنواتي شامل اقلام زير است

1-26- شركت ماليات لغايت منتهي به 10/10//1380 خود را تسويه و مفاصاحساب را دريافت نموده است و عملكرد سال منتهي به 10/10/1381 در دست رسيدگي بوده و ماليات ابرازي سال مذكور پرداخت گرديده است.

همچنين مبلغ 1701750338 جهت ماليات ابرازي سال منتهي به 10/10/1382 خود ذخيره درنظر گرفته است.

27- حساب انتظامي

حسابهاي انتظامي به مبلغ 8188293894 ريال مي باشد. مانده اين حساب بابت اسناد تضميني از جمله چكها و سفته هاي تضميني قراردادهاي منعقده با مشتريان و بانكها از بابت اعتبارات اسنادي مي باشد.

28- بدهي هاي احتمالي

پرونده دادخواست مالك ساختمان دفتر مركزي در ارتباط با تخليه ملك و درخواست شركت مبني بر دريافت حق كسب و پيشه (كاربري تجاري ملك) در مراجع قضايي تحت رسيدگي مي باشد.

شركت بر اساس قرارداد اجاره موجود تا پايان سال 2003 ذخيره اجاره در حسابها منظور كرده است.

هرگونه افزايش احتمالي در مبلغ اجاره منوط به راي قطعي مراجع قضايي ذيربط مي باشد.

بدليل عدم وجود شواهد كافي ذخيره بدهي هيا احتمالي در حسابها منظور نشده است.

29- رويدادهاي بعد از تاريخ ترازنامه

از تاريخ ترازنامه تا تاريخ تنظيم صورتهاي مالي رويداد با اهميتي كه كستلزم تعديل اقلام صورتهاي مالي و يا افشا باشد، صورت نگرفته است.

30- تعهدات سرمايه اي

در تاريخ ترازنامه شركت تعهدات سرمايه اي عهده اي به عهده نداشته است.

31- معاملات با اشخاص وابسته

معاملات انجام شده طي سال مورد گزارش با اشخاص وابسته به شرح زير بوده است:

	10/10/1382	10/10/1381
كاركنان دائم	86 نفر	84 نفر
كاركنان موقت	13 نفر	7 نفر

	روش مورد استفاده
مواد اوليه و بسته بندي	ميانگين موزون
كالاي ساخته شده	ميانگين موزون

دارايي	نرخ استهلاك	روش استهلاك
ساختمان	8 و 10 درصد	نزولي
ماشن آلات	15 و 12 و 10 ساله	نزولي و خط مستقيم
تاسيسات	(15 و 13 و 12 ساله)	نزولي و خط مستقيم
وسايل نقليه	30% و 25%	نزولي
اثاثيه و منصوبات	10 ساله	خط مستقيم
ابزار آلات	4 ساله	خط مستقيم

	10/10/1382	10/10/1381
	ريال	ريال
موجودي نزد بانكها	3169381162	4099793813
تنخواه گردانها	45642391	880000
	3215023553	4100673813

	10/10/1382	10/10/1381
بانك ملت شعبه مركزي	473502037	2165082329
بانك تجارت شعبه ميرداماد	1337602232	929741614
بانك ملي ايران شعبه ميرعماد	469602161	393515890
بانك تجارت شعبه توحيد	135609120	174609952
بانك ملت شعبه شهر صنعتي	60716070	32437116
بانك ملت حساب ارزي	125152690	402487840
بانك ملي شعبه بازار	543691	543691
بانك كشاورزي	254482	256482
سپرده سرمايه گذاري كوتاه مدت	5663986798	1118899
	3169381162	4099793813

	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1381
	مانده	مشكوك الوصول	خالص	خالص
	ريال	ريال	ريال	ريال
اسناد دريافتني تجاري ريالي	577753885	-	577753885	636003742
حسابهاي دريافتني تجاري ريالي	11533743622	752835780	10780907842	4713894104
شركتهاي گروه	1532931442	-	1532931442	664526490
	13644428949	752835780	12891593169	6014424336

	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1381
	مانده	ذخيره مطالبالت مشكوك الوصول	خالص
	ريال	ريال	ريال	ريال
خريداران محصولات چسب	985609041	-	985609041	1149616045
خريداران محصولات اس تي	9640088771	-	964008871	2517762093
خريدارات محصولات اس تي دبليو	332771576	177561546	155210030	1046515876
خريداران محصولات نساجي	189945272	189945272	-
خريداران محصولات دباغي	385328962	385328962	-
فروشندگان داخلي	-	-	-
	11533743622	752835780	1078907842	4713894014

	10/10/1382	10/10/1381
كاركنان (وام و مساعده)	201206164	230250206
اسناد دريافتني	30733345	11968245
سپرده هاي موقت	171536660	166461660
طلب از ساير اشخاص وابسته	28801945	31218723
ساير	248464917	125850298
	770743031	565749132

	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1381
	بهاي تمام شده	ذخيره كاهش ارز	خالص
	ريال	ريال	ريال
كالاي ساخته شده	3962079515	-	3962079515	1731192748
مواد اوليه	4857723027	207503000	4650220027	3117583660
بسته بندي	653257453	-	653257453	733911785
ساير موجوديها	51479337	ـ	51479337	412392810
	9524539332	207503000	9317036332	5623921003

	10/10/1382	10/10/1381
سفارشات خارجي:
مواد اوليه	126578262	351743548
پيش پرداختها:
كالاي اماني ما نزد ديگران	334340747	ــــــــــــــ
خريد مواد اوليه	ــــــــــــــ	264393223
شهرداري تهران	2551122650	235522650
ساير پيش پرداختها و سپرده ها	864115924	823925717
	1576157583	1675585148

	مبلغ - ريال
1- خريد يك دستگاه ميكسر	000/000/16
2- خريد ماشين قوطي پركن ربعي	000/100/82
3- انتقال ماشين آلات تروزوبون بعلت تكميل	2698538141
جمع	2796638141

	10/10/1382	10/10/1381
	ريال	ريال
سرمايه گذاري در سهام شركتها	000/500/1	000/500/1

	مبلغ – ريال
پنج سهم دويست هزار ريالي در شركت تعاوني توليد كنندگان برچسب	000/000/1
پنجاه سهم ده هزار ريالي در شركت انبارهاي عمومي	000/500
	000/500/1

	10/10/1382	10/10/1381
	ريال	ريال
اسناد پرداختني تجاري:	644460258	757218807
حسابهاي پرداختني تجاري:	26634207	879115390
	671094465	1636334197

	10/10/1382	10/10/1381
	ريال	ريال
اسناد پرداختني غير تجاري	17416415751	1465485906
مالياتهاي تكليفي	13177702	10449237
حق بيمه هاي پرداختني	62500699	50419027
سپرده حسن انجام كار	17504077	10305616
ذخيره هزينه هاي تعلق گرفته پرداخت نشده	5050172139	994137786
متفرقه (ساير)	2683415114	1094100505
	9568411306	362498077

	10/10/1382	10/10/1381
	ريال	ريال
پيش دريافت از مشتريان:	1291919224	1291919224
كالاي اماني ديگران نزد ما	114454860	ـــــــــــــــــــــــ
جمع	243646784	1291919224

سال مالي منتهي به 10/10/81	سود ابزاري 2601822703	ابزاري 520364541	تاديه شده 52036541	مانده ذخيره	نحوه تشخيص در جريان رسيدگي
منتهي به 10/10/82	6807001350	1701750338	ــــــ	1701750338

	10/10/1382	10/10/1381
سود سهام پيشنهادي	510525101	208145816
سود سهام پرداختي	208145816	308119786
	718670917	516265602

	طبقه سهم	تعداد	درصد	مبلغ – ريال
آقاي مرتضي دستمالچيان	الف	375	15	000/125/28
خانم آنژليكا مولك	الف	75	3	000/625/5
خانم ياسمن ياسري	الف	150	6	000/250/11
آقاي آرمين ياسري	الف	150	6	000/250/11
خانم فاطمه جهانشاهي	الف	75	3	000/625/5
خانم معصومه عبيدي	الف	100	4	000/500/7
خانم ماندانا عبيدي	الف	100	4	000/500/7
خانم مهتاب عبيدي	الف	100	4	000/500/7
شركت هنكل آلمان	ب	1222	88/48	000/650/91
تقتي حسين علي اكبري	ب	1	04/0	000/75
اقاي كان پاكر	ب	1	04/0	000/75
آقاي اردم كوچاك	ب	1	04/0	000/75
آقاي رضا آقاجان نوري	ج	150	6	000/250/11
		500/2	100	000/500/187

	10/10/1382	10/10/1381
اندوخته طرح توسعه	134/695/823 ريال	134/695/823 ريال
اندوخته احتياطي	667/647/209 ريال	667/647/209 ريال
	801/342/033/1 ريال	801/342/033/1 ريال

	10/10/1382	10/10/1382	10/10/1381	10/10/1381
	مقدار - كيلوگرم	مبلغ - ريال	مقدار – كيلوگرم	مبلغ - ريال
انواع چسب اس تي (STI و STA)	410779 1673685	11905587156 18635595337	385426 1128983	8694832175 11151754762
اس تي دبليو	103265	1803032925	105633	1752780633
جمع فروش	2187729	32344215418	1620042	21599367570
برگشت از فروش و تخفيفات		871097903
فروش خالص	2187729	31473117515	1620042	21146736139

شرح	10/10/1382	10/10/1381
مواد مستقيم مصرفي	16931979753	10361139203
دستمزد مستقيم	1827389166	1499990442
سربار توليد	1800410220	1736201200
بهاي تمام شده كالاي توليد شده	20559779139	13597330845
اضافه ميشود:
موجودي كالاي ساخته شده در اول دوره	1731192748	1199640988
كسر ميشود:
موجودي كالاي ساخته شده در پايان دوره	(3962079515)	(1731192748)
بهاي تمام شده كالاي فروش رفته	18328892372	13065779085

شرح	دستمزد مستقيم	سربار توليد
حقوق و دستمزد و مزايا	615756335	917841496
بيمه سهم كارفرما و بيمه بيكاري	99335554	158706898
مزاياي پايان خدمت	50090711	40844027
اجاره	-	55530595
استهلاك	1-6286482	27759848
تعمير و نگه داشت	180449247	66155340
آب و برق و سوخت	208746776	61014903
حق بيمه اموال	8046922	42285291
اياب و ذهاب و ماموريت	26174322	36699689
ساير شامل غذا – لباس كار و حق الزحمه پذيرايي و …	532502817	393572133
جمع	1827389166	1800410220

شرح	مقدار – كيلوگرم	مبلغ-ريال	دستمزد-ريال	سربار-ريال	بهاي تمام شده
انواع چسب	432670	5418233520	584764523	576131270	6579129323
اس.تي	193747	10328507650	1114707392	1098250234	12541465276
اس.تي.دبليو	138566	1185238583	127917241	126028716	1439184540
	2507983	16931979753	1827389166	1800410220	20559779139

شرح	10/10/1382	10/10/1381
حقوق و دستمزد و مزايا	2240824479	1803705199
بيمه سهم كارفرما و بيمه بيكاري	323223411	262103410
مزاياي پاين خدمت	473998905	815923505
اجاره	86855545	115490000
حق الوكاله – كميسيون فروش – مشاوره و حسابرسي	2606328852	446252908
عوارض و متفرقه	304366277	377154369
استهلاك دارائيهاي ثابت و مشهود	199220689	143611802
مطالبات مشكوك الوصول و كسر بهاي كالا	370157636	575274234
هزينه سفر و فوق العاده ماموريت	544853177	442387198
ساير هزينه ها– بيمه– تعميرات– تبليغات – ملزومات – پذيرايي و …	1620106447	2147246789
جمع	8769935318	7129149414

25- خالص ساير درآمدها و هزينه هاي عملياتي	10/10/1382	10/10/1381
سود (زيان) ناشي از فروش ضايعات	(2966400)	338079
سود (زيان) ناشي از نعمير دارائيها و بدهيهاي ارزي عملياتي	285413637	(89708002)
درآمد از كميسيون فروش	2012427079	1234607625
خالص كسري و اضافي انبار	(45599650)	51281734
درآمد از كرايه حمل	7985625	(1371577)
سود سپرده	58845664	-----
متفرقه	44732570	-----
جمع	8769935318	7129149414

	10/10/1382	10/10/1381
پرداخت ماليات سنوات قبل	6244374	1188647759
ساير	316442677	1157867962
	322687051	2346515721

نام شركت طرف معامله	نوع وابستگي	شرح معامله
الف- معاملات مشمول ماده 129
شركت ترك هنكل	عضو مشترك هيئت مديره	درآمد كميسيون فروش و خريدهاي انجام شده
شركت ايران هنكل (كوگنيس)	عضو مشترك هيئت مديره	نسويه مطالبات و پرداخت هزينه حق الوكاله
ب- ساير اشخاص وابسته
شركت هنكل آلمان	سهامدار	تسويه مطالبات و سود سهام پرداختني